中小银行风险处置转为长效治理 信用重构是关键

　　21世纪经济报道记者张欣

　　在金融高质量发展与金融强国建设的战略指引下，中小银行风险化解工作正从应急攻坚向长效治理深度转型。

　　3月26日， 联合资信金融评级一部副总经理陈绪童在联合资信 2026 年中国债市信用风险展望论坛上指出，当前中小银行整体风险可控，但尾部风险仍需警惕。风险化解的最终目标，是通过多方合力实现信用重构，推动行业在“减量”中实现“提质”，回归服务实体经济本源。

　　从顶层设计来看，中小银行风险处置的政策导向已十分明晰。从“十四五”构建金融体系到“十五五”建设金融强国，战略目标更强调金融高质量发展与安全并重，发展模式转向推动差异化、高质量发展，风险处置则从“应急处理”转向长效治理。

　　与此同时，监管层面已明确长效治理的核心框架，包括早期纠正、闭环处置、减量提质的总要求，中央、地方、监管三方联动的协同机制，“谁审批、谁监管、谁负责”的责任压实原则，以及兼并重组、在线修复、市场化退出三线并行的处置方式。

　　陈绪童分析称，当前中小银行行业呈现份额占比下降、盈利息差收窄、资产风险偏高、资本补充偏紧四大特征。同时，部分中小银行股权结构复杂、公司治理薄弱，埋下了潜在风险隐患，使其成为市场与监管关注的重点风险领域。

　　那么，中小银行行业风险是如何形成并进行传导的？

　　陈绪童认为，主要原因是中小银行作为区域性银行，其风险根源与区域产业结构和经济主体特征深度绑定。一旦经济进入下行周期，区域主要产业竞争压力上升，将触发负向循环。一方面，借款人还款能力下降，导致资产质量出现预警信号。另一方面，经济下行也会导致企业贷款需求下降，加之大行竞争，中小银行被迫下沉客户资质，从而增加风控压力。

　　陈绪童表示，上述双重因素下推动中小银行资产质量下行，银行需要计提更多的拨备，从而侵蚀利润，内源性资本补充能力被削弱，资本充足率承压，进而导致经营策略被动调整，形成风险逐步显性化的传导链条。目前，对公地产、城投领域资产质量在政策呵护下已得到一定控制，但零售领域风险仍在持续暴露，部分银行消费贷、信用卡不良率仍呈上升态势，成为需要重点关注的风险点。

　　联合资信研究发展部总经理林青补充表示，中小金融机构普遍面临业务增长承压、盈利能力改善困难、资产质量下行风险及资本充足率可能加剧分化的挑战。虽然“村改支”及机构合并重组有助于降低风险，但其转型成效仍需观察。

　　尽管挑战犹存，但经过“十四五”期间尤其是近五年的集中化解，通过兼并重组、国资入股、专项债补充资本、地方政府协助剥离不良等方式，中小银行整体风险已明显收敛，系统性风险得到有效控制，但陈绪童提示，尾部风险仍需持续关注。

　　央行风险评级显示，目前高风险银行机构数量从2023年末的357家降至2025年上半年的312家，减少45家；参评银行机构总数从3900多家降至3500多家，减少400家，直观体现行业减量提质成果。从区域来看，已有9个省份实现高风险机构清零，区域金融生态持续改善。

　　“化解风险最终的目的，不是单纯把风险清掉，而是让中小银行重新建立信用，回归高质量发展。”陈绪童强调，信用重构需依靠“五大支柱”共同支撑：一是夯实公司治理根基；二是筑牢全面风控体系；三是强化科技赋能引擎；四是建设专业人才队伍；五是完善外部政策保障。

　　在此基础上，需对中小银行分类施策。优质城商行、省级农商行应做强区域龙头，打造普惠、绿色金融特色；刚完成整合的新设银行，如四川银行、山西银行，需加快统一风控与IT系统，实现“化学融合”，修复市场信用；弱势区域中小机构应聚焦基本服务，严控跨区域经营，加快重组或市场化退出；东北、西北等风险薄弱地区，可探索“省级统筹+大行托管+集中化险”的超常规模式。